甘州区财政局发文稿纸
关于批复2019年度部门决算的通知
标 题：
高金城烈士纪念馆:
根据《中华人民共和国预算法》和财政财务管理有关规定，经审核，现批复你部门2019年度决算。
一、基本收支情况
（一）总收支。核定你部门2019年度年初结转和结余 0万元，本年收入104.46万元，本年支出102.32万元，用事业基金弥补收支差额__0__万元，结余分配__0_万元，年末结转和结余2.14万元。
（二）一般公共预算财政拨款收支。核定你部门2019年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余__0___万元，本年收入__104.46__万元，本年支出102.32_万元，年末结转和结余_2.14_万元。
（三）政府性基金预算财政拨款收支。核定你部门2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余__0__万元，本年收入__0__万元，本年支出__0__万元，年末结转和结余__0__万元。
（四）财政专户核拨收入。核定你部门2019年度缴入财政专户__0___万元，收到财政专户核拨收入__0__万元。
二、有关工作要求
（一）本批复文件作为你部门对预算执行有关事项进行调整的依据，调整事项涉及会计处理的应当遵循政府会计准则制度的规定。
（二）你部门应当自财政部门批复决算之日起十五日内，依据本批复文件向所属单位批复决算。
（三）你部门应当按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府信息公开条例》《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于进一步推进预算公开工作的意见〉的通知》和《国务院办公厅关于印发2019年政务公开工作要点的通知》（国办发〔2019〕14号）等有关要求，切实履行公开责任和义务，积极做好本部门决算公开相关工作，并及时将公开情况反馈我局。
高金城烈士纪念馆2019年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
1、参观接待,发挥高金城烈士纪念馆在精神文明建设中的作用，加强爱国主义教育和国防教育，弘扬爱国主义精神；
2、根据《革命烈士褒扬条例》有关规定，搜集、整理和研究高金城烈士史料及相关文物，搞好烈士传记编写出版工作；
3、搜集、整理和研究红西路军将士征战甘州的史料和文物。
（二）机构设置
高金城烈士纪念馆现有5个部门、科室，包括办公室、理论研究室、接待部、宣教室、陈展策划室。
二、2019年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
本部门2019年度收入总计104.46万元，支出总计102.32万元。与2018年决算数相比，收入增加20万元，增长23.68%，支出增加17.86万元，增长21.15%。主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费、人员工资增加。
本部门2019年度收入合计104.46万元，其中：财政拨款收入104.46万元，占100%。
本部门2019年度支出合计102.32万元，其中：基本支出102.32万元，占100%。
本部门2019年度年末结转和结余2.14万元，较上年增加2.14万元，主要原因是调动人员单位部分养老保险和职业年金没有核定出来，没有交纳。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
本部门2019年度财政拨款收入104.46万元，较上年决算数增加20万元，增长23.68%。主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费、人员工资增加。
本部门2019年度财政拨款支出102.32万元，较上年决算数增加17.86万元，增长21.15%。主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费、人员工资增加。本部门2019年度财政拨款支出主要用于以下方面：文化体育与传媒支出89.61万元，占87.58%，较年初预算数增加5.6万元，主要原因是人员工资增加；社会保障与就业支出9.48万元，占9.27%，较年初预算数减少2.05万元，主要原因是调动人员单位部分养老保险和职业年金没有核定出来，没有交纳；医疗卫生与计划生育支出3.22万元，占3.1%，较年初预算数增加0.04万元，主要原因是人员工资增加，医保缴费核定基数增加。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出102.32万元。其中：人员经费90.2万元， 较上年增加17.89万元，主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费，人员工资增加。公用经费12.12万元，较上年减少0.04万元，主要原因是办公费压减，公用经费用途主要包括办公费、取暖费、差费、手续费等。
四、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况。
2019年度本部门“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。
（二）“三公”经费分项支出情况。
2019年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。
公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。
公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。
公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。
（三）“三公”经费实物量情况。
2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年度本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。
五、其他需要说明的事项
（一） 机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出12.12万元，机关运行经费主要用于开支办公费、取暖费、差费、手续费等。机关运行经费较2018年减少0.04万元，降低0.33%，主要原因是办公费压减。
（二） 国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（三） 政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额8.56万元，其中：政府采购货物支出3.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.34万元。授予中小企业合同金额8.56万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公设备、用品、耗材、车辆租用等。
（四）预算绩效管理情况说明
年初无设定绩效目标的项目
六、专业名词解释。
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。
